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保险金信托第二讲:信托是什么?

妙音贝贝2020-05-22 07:14:49

在第一讲中,我们介绍了信托的诞生过程《信托的起源和发展》,相信大家对信托都有基本认识了,今天我们详细讲解下信托的基础知识。


一、关于信托的定义


信托就是信用委托,信托业务是一种以信用为基础的法律行为,一般涉及到三方面当事人,即投入信用的委托人,受信于人的受托人,以及受益于人的受益人。信托业务是由委托人依照契约或遗嘱的规定,为自己或第三者(即受益人)的利益,将财产上的权利转给受托人(自然人或法人),受托人按规定条件和范围,占有、管理、使用信托财产,并处理其收益。


我国随着经济的不断发展和法律制度的进一步完善,于2001年出台了《中华人民共和国信托法》,对信托的概念进行了完整的定义:信托,是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或为特定目的,进行管理或者处分的行为。


二、关于信托几个必须知道的基本概念


1、委托人

信托关系的创设者,他应是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产,确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。指定受托人、并有权监督受托人实施信托。


2、受托人

承担着管理、处分信托财产的责任。应具有完全民事行为能力的自然人或法人。受托人必须恪尽职守、履约诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。必须为受益人的最大利益,依照信托文件的法律规定管理好信托财产的义务。


在我国受托人是特指经中国银监会批准成立的信托投资公司,属于非银行金融机构。


3、受益人

信托中享有信托受益权的人,可以是自然人、法人、或依法成立的其他组织。也可以是未出生的胎儿。公益信托的受益人则是社会公众。


4、信托行为

在达成一项信托时,构成法律行为所履行的手续就是信托行为。信托行为是指委托者与受委托者双方签订合同或协议。此外,委托人立下遗嘱同样是法律行为、也属信托行为。根据不同的信托目的,需要签订不同的合同,但属于同一类别并大量发生的业务,如信托存款,则没有必要一一签合同,只由信托部门发给委托者统一印刷,附有文字条款,类似合同的信托存款证书即可;这种证书同样具有合同的效力。


5、信托财产

信托财产是指通过信托行为从委托人手中转移到受托者手里的财产。信托财产既包括有形财产,如股票、债券、物品、土地、房屋和银行存款等:又包括无形财产,如保险单,专利权商标、信誉等,甚至包括一些自然权益(如人死前立下的遗嘱为受益人创造了一种自然权益)。


6、信托目的

信托目的是指委托人通过信托所要达到的目的,如委托人为了财产安全或为避免投资风险同时取得高额收益等。


7、受益权证书

受益权就是享受信托利益的权利。而受益权证书就是证明受益权的存在和内容的证件。如信托存款证书。


8、信托报酬

信托报酬是指作为受托人的信托部门在办理信托事务后所取得的报酬。信托报酬的形式主要是手续费,也有少量存贷差异。信托报酬的多少,依据受托人付出劳动的多少和在信用中介中所起的作用大小,由委托人和受托人双方协商议定。


9、信托责任

指受托人对委托人/受益人负有的严格按委托人意愿(而不是自己的)管理财产的责任。信托责任是在信托关系成立,受托人就负有信托责任,不得使自己的利益与其责任相冲突,不得以受托人的地位谋取利益,也不得因此所获得利益除非委托人同意。


三、信托的分类


信托投资范围非常广泛,分类也比较复杂。

 

根据信托财产的性质:可分为资金信托、动产与不动产信托、财产权信托。

 

根据委托人的数量:可分为单一信托和集合信托。 我们经常说“买信托”买的就是“集合资金信托”这种理财类型的金融产品,而像家族信托这样的单一信托需要进行需求分析和复杂的产品设计,不能简单地说“买”,用“设立”或“规划”可能更合适。

 

根据信托投资收益的确定程度:可分为固定收益类信托、浮动收益类信托和固定+浮动收益类信托。

 

根据信托募集资金的投资方向:可分为证券投资类信托、房地产类信托、工商企业类信托、矿产类信托、基础设施建设类信托等。

 

根据信托资金的运用方式:可分为贷款类信托、股权投资类信托和权益投资类信托。

 

根据信托公司管理模式:可分为通道类信托、被动管理型信托和主动管理型信托。